四十一、代理收付款业务

（一）代理收付款业务概述

代理收付款业务是商业银行利用自身结算便捷的优势，接受客户委托，代为办理指定款项的收付事宜的业务。

在企业的日常经营活动中，除一般买卖交易的款项支付外，还有大量定期或不定期、规则或不规则的小额款收付，如职工工资、退休金及水、电、煤等公用事业的支付，劳务费、运费、租金、罚没款、赔偿金的支付，还有股票、债券、基金等本息红利的收付等。这些款项收付涉及面广，收付频繁，且一般金额不大，是十分烦琐的事务性工作。商业银行利用自身的计算机网络和结算优势开展代理收付款业务，既能帮助企事业单位和居民个人从繁杂的款项收付中解脱出来，又可取得手续费收入，并有助于挖掘和扩大存款资源，因而具有“一举四得”的功效。

企事业单位在委托商业银行代理收付款时，应先与银行签订代理收付款协议，明确代理收付款的内容、范围、对象、时间、金额、方式和费用等。在收付款之前，委托单位要向银行出具收付款项的合法依据及有关单据。代理付款时，委托人还必须先将代付款交存银行。商业银行将代收款项收妥后，即转入委托单位的银行账户。

商业银行代理收付款项时，只负责按规定办理具体的收款手续,不负责解决收付双方的任何经济纠纷。代理手续费由委托人与商业银行按金额和业务笔数协商计收。

目前我国商业银行的代理收付业务大体可分为以下几类：①代理发放工资、养老金及代扣利息税；②代理企事业单位和个人收付公用事业费、税款、劳务费、学费、有线电视费、电信费、行政事业罚款、工商行政管理费、报刊订阅费等各项费用；③代理保险业务；④代理彩票销售及兑奖；⑤代理信托计划业务，根据与信托公司签订的代理协议约定，代理信托公司推介信托计划和收付信托资金；⑥代理退缴税；⑦住房公积金归集。

因限于篇幅，下面仅就代理发放工资做一些简单介绍。

（二）代理发放工资

代理发放工资是商业银行利用自身的机构、网络及先进的电子设备，通过联行及其基层行处，代为企事业单位发放职工工资的业务。近几年来，随着自动取款机在我国各大中城市的广泛使用，以借记卡和信用卡方式发放职工工资，已成为这一业务的主要发展方向。代理发放工资业务，先由委托单位和商业银行签订委托代理协议，详细商定各个有关条款，明确双方的权利义务，然后具体办理代理发放业务。

通过代理发放工资业务，商业银行不但可以取得手续费收入，而且可以稳定和吸收大量的居民存款，因而成为大中城市各商业银行业务竞争的热点。商业银行要想在竞争中取胜，稳定和不断拓展代理发放工资业务，就必须树立为客户着想的服务至上观念，不断改善服务方式，创新服务品种。如将代理发放工资业务和自动转账付款授权业务相结合，由客户授权银行通过工资账户代付各项费用，包括水、电、煤气费及电话费、房租、有线电视费、学杂费等，以消除客户和银行间频繁取款、付款的麻烦。再如可借鉴发达国家的经验，把客户工资账户办成自动转账存款账户，先将客户工资全部存放定期存款账户，并按存放期限计息，当客户取款时,再将取款金额转到活期存款账户。这样既满足了客户注重利息收益的需要，又避免了客户为获取定期存款利息而频繁转存的麻烦，还消除了银行存款转移和流失的隐患。